關(guān)于興寧市2019年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

——2020年9月23日在興寧市第十五屆人大

常委會(huì)第45次會(huì)議上

興寧市財(cái)政局局長(zhǎng) 陳思忠

主任、各位副主任、各位委員：

興寧市2019年預(yù)算執(zhí)行情況已向市十五屆人大第五次會(huì)議報(bào)告并經(jīng)審議通過(guò)。日前，我市按預(yù)算法規(guī)定已編制完成了2019年縣級(jí)財(cái)政決算草案，并經(jīng)本級(jí)審計(jì)部門審計(jì)?，F(xiàn)受市人民政府的委托，由我向本次常委會(huì)報(bào)告興寧市2019年財(cái)政決算（草案），請(qǐng)予審議。

2019年，我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神及習(xí)近平總書記對(duì)廣東重要講話、重要指示批示精神，緊緊圍繞市委市政府的中心工作，認(rèn)真落實(shí)市十五屆人大四次會(huì)議關(guān)于2019年預(yù)算草案的審議意見(jiàn)，發(fā)揮財(cái)政職能作用，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，深化財(cái)稅改革，實(shí)施積極有效的財(cái)政政策，支持創(chuàng)新發(fā)展，保障改善民生，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，為構(gòu)建“一城一廊一帶”發(fā)展格局，全力建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”，打造梅州副中心城市提供了有力的財(cái)政保障。在各部門的共同努力下，市十五屆人大四次會(huì)議通過(guò)的預(yù)算及市十五屆人大常委會(huì)第31次、第38次會(huì)議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算完成情況良好，財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。

一、一般公共預(yù)算收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收入完成情況。

2019年，一般公共預(yù)算收入完成102161萬(wàn)元，完成預(yù)算計(jì)劃104050萬(wàn)元的98.18%，對(duì)比上年增收1148萬(wàn)元，增幅1.14%。其中：稅收收入完成63558萬(wàn)元，對(duì)比上年減收13396萬(wàn)元，減幅17.41%，占一般公共預(yù)算收入的62.21%；非稅收入完成38603萬(wàn)元，對(duì)比上年增收14544萬(wàn)元，增幅60.45%，占一般公共預(yù)算收入的37.79%。

主要收入完成情況如下：

1.增值稅完成18005萬(wàn)元，對(duì)比上年減收3316萬(wàn)元，減幅15.55%。主要是落實(shí)增值稅減稅政策。

2.企業(yè)所得稅完成7920萬(wàn)元，對(duì)比上年減收1147萬(wàn)元，減幅12.65%。主要是上年部分企業(yè)享受延期緩繳政策一次性繳庫(kù)造成本年減收。

3.個(gè)人所得稅完成1387萬(wàn)元，對(duì)比上年減收999萬(wàn)元，減幅41.87%。主要是落實(shí)個(gè)人所得稅減稅政策。

4.資源稅完成136萬(wàn)元，對(duì)比上年增收20萬(wàn)元，增幅17.24%。

5.城市維護(hù)建設(shè)稅完成4650萬(wàn)元，對(duì)比上年減收1108萬(wàn)元，減幅19.24%。主要是落實(shí)減稅政策。

6.房產(chǎn)稅完成2590萬(wàn)元，對(duì)比上年增收655萬(wàn)元，增幅33.85%。是房產(chǎn)交易總量提升形成的增收。

7.印花稅完成1033萬(wàn)元，對(duì)比上年減收67萬(wàn)元，減幅6.09%。主要是落實(shí)減稅政策。

8.城鎮(zhèn)土地使用稅完成800萬(wàn)元，對(duì)比上年減收8205萬(wàn)元，減幅91.12%，主要是上年清繳2017年度城鎮(zhèn)土地使用稅及興寧市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園投資開(kāi)發(fā)有限公司一次性大額繳交城鎮(zhèn)土地使用稅造成本年大幅減收。

9.土地增值稅完成10928萬(wàn)元，對(duì)比上年增收1714萬(wàn)元，增幅18.60%。是土地出讓交易總量提升形成的增收。

10.車船稅1346萬(wàn)元，對(duì)比上年增收99萬(wàn)元，增幅7.94%。

11.耕地占用稅完成2555萬(wàn)元，對(duì)比上年減收5066萬(wàn)元，減幅66.47%，主要是上年一次性儲(chǔ)備土地上繳耕地占用稅較多造成本年減收。

12.契稅完成12074萬(wàn)元，對(duì)比上年增收3999萬(wàn)元，增幅49.52%，主要是房產(chǎn)交易總量提升形成的增收。

13.專項(xiàng)收入完成3616萬(wàn)元，對(duì)比上年減收1101萬(wàn)元，減幅23.34%。主要是落實(shí)減稅政策，帶征專項(xiàng)收入相應(yīng)減收。

14.行政性收費(fèi)收入完成10593萬(wàn)元，對(duì)比上年增收2419萬(wàn)元，增幅29.59%，主要是上半年農(nóng)村建設(shè)用地拆舊復(fù)墾項(xiàng)目指標(biāo)交易收益上繳。

15.罰沒(méi)收入完成2663萬(wàn)元，對(duì)比上年減收3050萬(wàn)元，減幅53.39%。主要是上年清繳2017年及以前年度滾存結(jié)余罰沒(méi)收入造成本年減收。

16.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入985萬(wàn)元，對(duì)比上年減收572萬(wàn)元，減幅36.74%。主要是上年一次性繳入技工學(xué)校有償轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)處置收入造成本年減收。

17.國(guó)有資源有償使用收入19089萬(wàn)元，對(duì)比上年增收16495萬(wàn)元，增幅635.89%。主要是下半年農(nóng)村建設(shè)用地拆舊復(fù)墾項(xiàng)目指標(biāo)交易收益的一次性增收。

18.政府住房基金收入1604萬(wàn)元，對(duì)比上年增收300萬(wàn)元，增幅23.01%。主要是住房公積金中心上繳的計(jì)提公共租賃住房資金等形成增收。

（二）一般公共預(yù)算支出完成情況。

2019年，一般公共預(yù)算支出完成689216萬(wàn)元，對(duì)比上年增支68898萬(wàn)元，增幅11.11%，占支出總指標(biāo)的97.86%。

主要支出項(xiàng)目完成情況：

1.一般公共服務(wù)支出完成48097萬(wàn)元，對(duì)比上年增支3588萬(wàn)元，增幅8.06%。主要是提高公積金繳交比例等形成的增支。

2.公共安全支出完成24538萬(wàn)元,對(duì)比上年減支1921萬(wàn)元，減幅7.26%。主要是原消防安全支出列入應(yīng)急管理支出等形成的減支。

3.教育支出完成149269萬(wàn)元,對(duì)比上年增支2537萬(wàn)元，增幅1.73%。

4.科學(xué)技術(shù)支出完成22404萬(wàn)元，對(duì)比上年增支71萬(wàn)元，增幅0.32%。

5.文化旅游體育與傳媒支出完成16114萬(wàn)元，對(duì)比上年增支1138萬(wàn)元，增幅7.60%。主要是提高公共文化支出等形成的增支。

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出完成139075萬(wàn)元,對(duì)比上年增支645萬(wàn)元，增幅0.47%。

7.衛(wèi)生健康支出完成108024萬(wàn)元,對(duì)比上年增支13767萬(wàn)元，增幅14.61%。主要是提高城鄉(xiāng)醫(yī)療報(bào)銷比例和大病保險(xiǎn)支出等形成的增支。

8.節(jié)能環(huán)保支出完成7555萬(wàn)元,對(duì)比上年增支22萬(wàn)元，增幅0.29%。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成33930萬(wàn)元,對(duì)比上年增支16215萬(wàn)元，增幅91.53%。主要是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和民生工程（親水公園）支出等形成的增支。

10.農(nóng)林水事務(wù)支出完成68315萬(wàn)元，對(duì)比上年增支8249萬(wàn)元，增幅13.73%。主要是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略專項(xiàng)資金、精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)資金和新農(nóng)村示范建設(shè)資金支出等形成的增支。

11.交通運(yùn)輸支出完成39953萬(wàn)元,對(duì)比上年增支21543萬(wàn)元，增幅117.02%。主要是區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略專項(xiàng)資金和“四好農(nóng)村路”專項(xiàng)資金支出等形成的增支。

12.資源勘探信息等支出3132萬(wàn)元，比去年減支1027萬(wàn)元，減幅24.69%。主要是機(jī)構(gòu)改革調(diào)整列支科目形成的減支。

13.商業(yè)服務(wù)事業(yè)等事務(wù)支出519萬(wàn)元，比去年減支983萬(wàn)元，減幅65.45%。主要是機(jī)構(gòu)改革調(diào)整列支科目形成的減支。

14.自然資源海洋氣象等支出完成3431萬(wàn)元，對(duì)比上年減支256萬(wàn)元，減幅6.94%。

15.住房保障支出完成11109萬(wàn)元，對(duì)比上年增支2276萬(wàn)元，增幅25.77%。主要是保障性安居工程配套中央基建投資預(yù)算支出形成的增支。

16.糧油物資儲(chǔ)備支出完成2095萬(wàn)元，對(duì)比上年增支193萬(wàn)元，增幅10.15%。

17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成2952萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)改革新增列支科目。

18.債務(wù)付息支出完成8555萬(wàn)元，對(duì)比上年增支536萬(wàn)元，增幅6.68%。

二、政府性基金預(yù)算收支完成情況

（一）政府性基金預(yù)算收入情況。

2019年，政府性基金收入完成264863萬(wàn)元，對(duì)比上年增收205643萬(wàn)元，增幅347.25%。主要收入情況：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成256029萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7588萬(wàn)元；彩票公益金收入完成959萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入287萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算支出情況。

2019年，政府性基金支出完成298590萬(wàn)元。主要支出情況：文化旅游體育與傳媒支出114萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出7317萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出257714萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6162萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出28萬(wàn)元；其他支出27255萬(wàn)元（含專項(xiàng)債券收入安排的支出25100萬(wàn)元）。

三、社?；痤A(yù)算收支完成情況

（一）社?；痤A(yù)算收入情況。

1.2019年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入56184萬(wàn)元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入54913萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼收入600萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入504萬(wàn)元，利息收入167萬(wàn)元。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35037萬(wàn)元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入2663萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼收入31693萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入4萬(wàn)元，利息收入677萬(wàn)元。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入由市級(jí)收回統(tǒng)籌安排。

（二）社?；痤A(yù)算支出情況。

1.2019年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出57203萬(wàn)元，其中基本養(yǎng)老金支出56961萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出242萬(wàn)元。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出34164萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出28226萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出5851萬(wàn)元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出86萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1萬(wàn)元。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出由市級(jí)收回統(tǒng)籌安排。

四、2019年財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況。

2019年，財(cái)政總收入750861萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入102161萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入593664萬(wàn)元（其中返還性收入20,367萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30709萬(wàn)元，調(diào)入資金8718萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15609萬(wàn)元；財(cái)政總支出735783萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出689216萬(wàn)元，上解上級(jí)支出17139萬(wàn)元，債務(wù)還本支出20710萬(wàn)元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8718萬(wàn)元。

收支相抵，2019年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)15078萬(wàn)元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況。

2019年，政府性基金總收入298590萬(wàn)元,其中:政府性基金預(yù)算收入264893萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入8627萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25100萬(wàn)元；政府性基金總支出298590萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出298590萬(wàn)元。

收支相抵，2019年政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)為0。

（三）社?；痤A(yù)算收支決算情況。

1.2019年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入67414萬(wàn)元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入54913萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼收入600萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入504萬(wàn)元，利息收入167萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11230萬(wàn)元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出57203萬(wàn)元。

收支相抵，2019年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)轉(zhuǎn)10211萬(wàn)元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入71937萬(wàn)元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入2663萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼收入31693萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入4萬(wàn)元，利息收入677萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入36900萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出34164萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出28226萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出5851萬(wàn)元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出86萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1萬(wàn)元。

收支相抵，2019年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)轉(zhuǎn)37773萬(wàn)元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支由市級(jí)收回統(tǒng)籌安排。

五、政府性債務(wù)情況

2019年，政府性債務(wù)年初余額440725萬(wàn)元(其中:一般債務(wù)266493萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)174232萬(wàn)元)，當(dāng)年新增債務(wù)55809萬(wàn)元（其中：一般債券30709萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸25100萬(wàn)元），當(dāng)年債務(wù)還本支出23255萬(wàn)元(含其他方式還本支出2545萬(wàn)元)，政府性債務(wù)年末余額473279萬(wàn)元(其中:一般債務(wù)274054萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)199225萬(wàn)元)。

六、落實(shí)市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算決議的有關(guān)情況

市十五屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查和批準(zhǔn)我市2019年本級(jí)預(yù)算，并作出了《興寧市第十五屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議關(guān)于興寧市2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算的決議》。我們高度重視，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委、市政府全力構(gòu)建“一城一廊一帶”發(fā)展新格局、建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”、打造梅州副中心城市的工作大局，狠抓財(cái)政收入，深化財(cái)政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，努力提升財(cái)政服務(wù)質(zhì)量和保障效能,為保障和服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局提供財(cái)政支撐，確保人大決議落到實(shí)處。

（一）落實(shí)市十五屆人大四次會(huì)議決議情況。

按照依法理財(cái)?shù)囊?，認(rèn)真落實(shí)市十五屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議的決議、審查結(jié)果報(bào)告及審議意見(jiàn)，并按規(guī)定向市人大常委會(huì)報(bào)告。一是堅(jiān)持依法組織財(cái)政收入，加大支出預(yù)算執(zhí)行力度，提高財(cái)政投入質(zhì)效，確保重點(diǎn)支出需要，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。二是強(qiáng)化財(cái)政職能，助力供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力支持企業(yè)發(fā)展壯大，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展取得明顯成效。三是全面深化改革創(chuàng)新，財(cái)政改革紅利持續(xù)釋放。四是突出防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善政府債務(wù)監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)格限額管理，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效緩釋。

（二）落實(shí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況。

2019年按法定程序辦理了2次預(yù)算調(diào)整，分別提交市十五屆人大常委會(huì)第31次、第38次會(huì)議審議批準(zhǔn)。

2019年一般公共預(yù)算總收入從年初的577213萬(wàn)元調(diào)增為651963萬(wàn)元，共調(diào)增74750萬(wàn)元。根據(jù)收入增加情況，支出相應(yīng)調(diào)整，一般公共預(yù)算總支出從年初的577213萬(wàn)元調(diào)增為651963萬(wàn)元，共調(diào)增74750萬(wàn)元，主要是新增一般債券用于重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，以及政策性增支、解決歷史遺留問(wèn)題、市重點(diǎn)工程項(xiàng)目、上級(jí)專項(xiàng)資金等支出。

2019年政府性基金預(yù)算總收入從年初的185610萬(wàn)元調(diào)增為290688萬(wàn)元，共調(diào)增105078萬(wàn)元。根據(jù)收入增加情況，支出相應(yīng)調(diào)整，政府性基金總支出從年初的185610萬(wàn)元調(diào)增為290688萬(wàn)元，共調(diào)增105078萬(wàn)元。主要是新增專項(xiàng)債券用于重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，以及土地儲(chǔ)備成本、市政基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)、市重點(diǎn)工程項(xiàng)目等支出，市人大常委會(huì)相關(guān)決議已落實(shí)到位。

（三）辦理人大代表建議情況。

高度重視代表建議工作，認(rèn)真辦理每一件建議，做到了事事有著落、件件有回音。2019年市財(cái)政局辦理的市十五屆人大四次會(huì)議代表建議得到代表充分理解和支持，代表們對(duì)建議答復(fù)情況均表示滿意。

主任、各位副主任，各位委員，下一步，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)定信心，創(chuàng)新思路，勇于擔(dān)當(dāng)，銳意進(jìn)取，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革工作，努力為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供有力的財(cái)政保障，在新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展工作中取得新作為，不忘初心、牢記使命，為實(shí)現(xiàn)我市“一城一廊一帶”發(fā)展新格局、建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”作出更大貢獻(xiàn)。